Bijlagen

In deze bijlage gaan wij dieper in op de effecten van de meicirculaire 2021. Onder de tabel lichten wij u de diverse effecten toe.

Uitkeringsfactor
De hoogte van de algemene uitkering wordt vooral bepaald door de ontwikkeling van de uitgaven van het Rijk. Als het Rijk meer uitgeeft, dan ontvangen gemeenten meer middelen. Als het Rijk minder uitgeeft, ontvangen gemeenten ook minder. Dit is een systeem van 'samen de trap op, samen de trap af’. Dit betekent dat de hoogte van de algemene uitkering wisselt. De toename of afname van het gemeentefonds heet 'accres'. In de meicirculaire 2020 is aangekondigd dat de accressen voor de uitkeringsjaren 2020 en 2021 vast te klikken op het niveau dat toen is gepubliceerd. Dit als onderdeel van het compensatiepakket corona. Dat geeft rust en stabiliteit in een roerige tijd.

De afrekening van het BTW-Compensatiefonds (BCF) over 2020 is voordelig. Gemeenten hebben minder gedeclareerd bij het BCF dan gedacht in de septembercirculaire 2020, waardoor de ruimte onder het plafond groter is geworden. De afrekening vindt plaats in 2021 als een incidentele compensatie van € 192.000.

Extra middelen Jeugd
Het nieuwe kabinet zal een besluit nemen over extra compensatie. In de tussentijd is eind april over het eerste onderwerp een akkoord bereikt tussen VNG en rijksoverheid over een extra compensatie van € 613 miljoen incidenteel in 2021, bovenop de € 300 miljoen die eerder al verstrekt is. Van de extra compensatie zal € 493 miljoen via het gemeentefonds lopen. De rest ad € 120 miljoen via specifieke uitkeringen (zgn. SPUK’s). Hierbij praten we over uitbreiding van de crisiscapaciteit en het verbeteren van accommodaties. Deze compensaties worden verstrekt aan een beperkt aantal gemeenten of jeugdzorgregio’s.
De compensatie via het gemeentefonds betreft:
• Vormgeven consultatiefunctie ggz, tegen gaan wachtlijsten bij lichtere jeugdhulpproblematiek en tegengaan verdringing van andere uitgaven bij gemeenten, € 228 miljoen
• Uitbreiden aantal praktijkondersteuners jeugdzorg, € 10 miljoen
• Extra inzet en regie op het voorkomen en aanpakken van wachttijden van (regionaal) ingekochte specialistische jeugdzorg op basis van goede data, € 200 miljoen
• Regionale coördinatie en landelijke informatievoorziening door de VNG ten aanzien van de wachtlijsten specialistische jeugdzorg, € 55 miljoen. Dit laatste bedrag wordt in de komende septembercirculaire verwerkt.

Ontwikkeling uitkeringsbasis
In deze circulaire zijn de nieuwe ramingen verwerkt van de ontwikkeling van de uitkeringsbasis. Het positieve effect wordt met name veroorzaakt doordat er in deze circulaire sprake is van een sterke daling ten opzichte van de stand september 2020. Het effect van de corona-pandemie is bij nader inzien minder groot dan gedacht. Dat leidt tot een stijging van de uitkeringsfactor.
Corona steunpakket
De fondsbeheerders hebben in de decembercirculaire 2020 een 3e coronasteunpakket bekend gemaakt. De effect voor 2021 worden bij deze halfjaarrapportage verwerkt.
- Aanvullend pakket re-integratie € 201.000
- Impuls re-integratie € 107.000
- Cultuurmiddelen € 96.000
- Tweede kamerverkiezingen € 51.000
- Gemeentelijk schuldenbeleid € 49.000
- Bijzondere bijstand € 17.000
- Heroriëntatie zelfstandigen € 13.000
- Jeugd aan zet € 10.000

In maart 2021 is het 4e coronasteunpakket bekend gemaakt. Ook deze verwerken wij in deze halfjaarrapportage. U treft onderstaand onder het kopje 'coronacompensatie' een overzicht van deze middelen aan. 

Taakmutaties
Er is sprake van zeven taakmutaties die tot kleine verschillen voor Coevorden leiden:
- Compensatieregeling Voogdij/18+.
- Ketensysteem Jeugd
- Rijksvacinatieprogramma meningokokken
- Rijksvacinatieprogramma informed consent
- Handhaving energielabel C kantoren
- Handelsregister
- Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening

IU/DU/SU
Ook is de aanpassing van de specifieke uitkeringen beperkt. De aanpassingen hebben betrekking op mutaties in de basisgegevens en/of loon- en prijscompensaties. Aan de IU Faciliteitenbesluit opvangcentra is € 7,33 miljoen  toegevoegd aan het macrobudget. Deze wijziging leidt wel tot een groot verschil voor Coevorden, namelijk een stijging van € 130.000. 

Sociaal domein
De omvang van de integratie-uitkering Participatie wijzigt door de toekenning van de loon- en prijsbijstelling 2021 en de verdeling van de integratie-uitkering door actualisatie van de verdeling van de Wsw-middelen. Daarnaast is sprake van door aanpassing van de drempelbedragen in de verdeling van de middelen “Nieuw begeleiding”.

De integratie-uitkering Voogdij/18+ neemt toe door het gebruik van meer actuele gegevens van zorggebruik. Daarnaast vindt overheveling plaats vanaf het subcluster jeugdhulp (AU).

Via de algemene uitkering ontvangen wij € 971.000. Dit is het vierde steunpakket. Dit steunpakket bevat de volgende middelen. 

In onderstaand overzicht vatten wij de begrotingswijziging bij deze halfjaarrapportage samen en geven wij de nieuwe begrote bedragen weer. De begrotingswijziging bevat de financiële verschillen van deze rapportage en de budgettair neutrale wijzigingen. In de kolom 'reeds geaccordeerde begrotingswijzigingen' zijn de wijzigingen van dit voorjaar opgenomen. Dit betreft de financiële verwerking van de ambities van de Programmabegroting en het vervolgonderzoek De Nieuwe Veste. 

Na besluitvorming in uw raad verwerken wij het saldo van deze rapportage. Dit is opgenomen in de begrotingswijziging. Om inzicht in alle wijzigingen te geven, sluit het saldo van onderstaand overzicht aan op het saldo van deze Halfjaarrapportage. 

In de onderstaande tabel staan voor het jaar 2021 beschikbaar gestelde investeringskredieten. Zoals blijkt uit de tabel zijn nog niet alle beschikbaar gestelde middelen uitgegeven. De voorbereidingen van projecten zijn in het eerste halfjaar gestart en uitvoering zal in de tweede helft van 2021 plaatsvinden. Voor projecten in het kader van riolering zijn wij afhankelijk van de levering van materialen, dit kan door de toegenomen vraag naar grondstoffen wereldwijd, enige vertraging opleveren. Voor tractiemiddelen is er een aanbestedingsprocedure gestart.

In de onderstaande tabel staan de investeringskredieten die voorgaande jaren beschikbaar zijn gesteld en waarvan de afronding nog niet heeft plaatsgevonden. Voor zowel tractie als alle genoemde projecten is de verwachting dat deze in 2021 worden afgerond.