Directe kosten, die een rechtstreekse relatie hebben met producten en diensten voor onze inwoners, rekenen wij toe aan de programma's waar zij betrekking op hebben. Kosten die niet een directe relatie hebben met onze dienstverlening, vallen onder overhead. Overhead is formeel gedefinieerd als 'het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces'. Dit betreft de kosten van ondersteunende functies in de bedrijfsvoering zoals leidinggevenden, secretariaat, post en archief, facilitaire kosten, huisvesting, ICT, medewerkers personeelszaken, inkoop, juridische zaken en financiën, en tot slot personele kosten zoals werving & selectie en opleidingen. Onderstaand geven wij de begrote overhead in de meerjarenraming weer.
De huisvestingskosten maken onderdeel uit van onze budgetten voor Vastgoed. De overige kosten in onderstaande tabel maken onderdeel uit van de budgetten voor Bedrijfsvoering, begroot in programma 5 Fundering voor de toekomst. In het overzicht van de taakveldenindeling zijn deze kosten geraamd onder taakveld 0.4 Overhead. Dit overzicht treft u aan in bijlage 4.
| OVERZICHT OVERHEAD | ||||
|---|---|---|---|---|
| (bedragen x € 1.000) | ||||
| 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |
| Ondersteuning organisatie | 10.599 | 10.652 | 10.655 | 10.643 |
| Automatisering | 4.286 | 4.286 | 4.232 | 4.199 |
| Facilitaire zaken | 785 | 899 | 932 | 931 |
| Huisvesting | 415 | 415 | 415 | 415 |
| Overige personele kosten | 2.901 | 2.897 | 2.896 | 2.896 |
| Totaal overhead | 18.986 | 19.150 | 19.130 | 19.085 |
Toelichting wijzigingen
Automatisering
De budgetten voor automatisering zijn verhoogd. Dit komt deels door autonome ontwikkelingen, zoals opgenomen in de Kaderbrief 2027. Ook zijn er extra middelen beschikbaar gesteld voor de implementatie van de nieuwe Archiefwet en de extra kosten voor samenwerking binnen i-Boce. Daarnaast zijn middelen opgenomen voor de versterking van de informatieveiligheid, conform de ambities uit de vorige begroting. Tot slot zijn, in het kader van verfijning van de begroting, de budgetten voor systeemkosten centraal ondergebracht binnen het budget automatisering.
Overige personeelskosten
In het bedrag ‘overige personeelskosten’ is een stelpost opgenomen van €1.500.000. Dit bedrag is, in afwachting van de uitkomsten en besluitvorming over de ontwikkeling van personeelskosten, centraal begroot op dit budget. Tevens is er binnen dit budget nog een stelpost van € 640.000 ter dekking van de hogere kosten voor de implementatie van het functiewaarderingssysteem. Deze middelen worden na besluitvorming beschikbaar gesteld op de betreffende teamkostenplaatsen. Ook zijn er taakmutaties vanuit de septembercirculaire, waarvoor nog geen concreet plan is opgesteld, geplaatst op deze stelpost.